根據(jù)《深圳經(jīng)濟特區(qū)政府投資項目審計監(jiān)督條例》的規(guī)定，按照年度審計項目計劃，2017年4月18日至2017年6月13日，我局對深圳市鹽田區(qū)財政局（以下簡稱區(qū)財政局）送審的市金財工程鹽田配套項目二期竣工決算進行了審計（2017年5月2日至2017年6月5 日，因建設(shè)單位補充資料，項目暫停審計）。審計工作得到該單位的支持和配合，審計實施工作進展比較順利。審計過程中查閱了該單位提供的工程竣工資料和報表、賬冊、會計憑證及合同等資料。區(qū)財政局對其提供的會計資料及其他證明資料的真實性、完整性負責(zé)，深圳市鹽田區(qū)審計局的責(zé)任是依法獨立實施審計并出具審計報告。
一、基本情況
市金財工程鹽田配套項目二期經(jīng)深鹽發(fā)改投〔2013〕213號文批準立項，計劃投資103萬元，資金來源為區(qū)財政。項目建設(shè)單位是區(qū)財政局。所有設(shè)備于2016年12月10日前通過竣工驗收，質(zhì)量驗收等級為合格。
二、審計結(jié)果和審計評價
（一）審計結(jié)果
該項目竣工決算送審金額為897,309.00元。經(jīng)審計，審定金額為897,309.00元，本次決算審計無核減，詳見附件。
（二）審計評價
審計結(jié)果表明，建設(shè)單位在項目管理方面，基本能夠按照基建程序?qū)嵤┎⒐芾眄椖?，設(shè)備資料齊全;在財務(wù)管理及會計核算方面，會計資料完整，所披露的會計信息真實地反映了建設(shè)資金的來源和運用情況;在投資計劃執(zhí)行方面，該項目計劃投資103萬元，實際投資89.73萬元。
三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題
實際工期超合同工期
公務(wù)卡管理信息系統(tǒng)合同工期48天，實際工期236天，超出合同工期188天。建設(shè)單位提交了工期延誤的說明。
建設(shè)單位今后應(yīng)加強項目工期管理，避免工期延誤，按時交付使用。
對本次審計發(fā)現(xiàn)的問題，請區(qū)財政局自收到本報告之日起90日內(nèi)，將整改情況書面報告至深圳市鹽田區(qū)審計局。
深圳市鹽田區(qū)審計局
2017年6月15日
領(lǐng)導(dǎo)名片
機構(gòu)設(shè)置
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規(guī)劃計劃
資金信息
審計報告
統(tǒng)計信息
政府采購
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區(qū)政府信息公開年度工作報告
重大建設(shè)項目
行政事業(yè)性收費
年度計劃與總結(jié)
政策法規(guī)
應(yīng)急管理
